"Ikke om nattergale" udspringer af nogle virkelige begivenheder, der fandt sted i et amerikansk fængsel i 1938, hvor en fængselsdirektør mishandlede fire fange til døde. I en lang række korte, krydsklippede scener følger man livet i fængslet. Direktørens kontor sat op imod de indsattes liv. En konflikt udvikler sig katastrofalt. Direktøren mister grebet om situationen og tragedien kulminerer. Trods den voldsomme og alvorlige handling, rummer stykket meget humor og ikke sjældent bliver scenerne brudt op, og de medvirkende bryder ud i sang og dansenumre.